国家外汇管理局关于更进一步简化和改进直接投资外汇管理工作方针的通知汇发〔2015〕13号

国家外汇管理局各省市、自治州、省辖市警察局、外汇管理部，深圳市、沈阳、天津、福州、浙江省警察局；各外资外汇指定银行：

　　为更进一步信息化资产工程项目外汇管理工作进行改革，促进和便捷中小企业口岸投资经费营运，法规直接投资外汇管理工作业务，提升管理效率，国家外汇管理局决定在阐述后期部份周边地区试点 报税流程经验的为基础，在全省范围更进一步简化和改进直接投资外汇管理工作方针。现就有关事宜通知如下：??

　　一、取消全境直接投资项下外汇登记核定和国外直接投资项下外汇登记核定两项行政事务审批事宜

　　改由银行按照本通知及所附《直接投资外汇业务操作指引》（见附加）直接审核办理全境直接投资项下外汇登记和国外直接投资项下外汇登记（下述合称直接投资外汇登记），国家外汇管理局及其分公司（下述简称外汇局）通过银行对直接投资外汇登记实施间接管控。

　　（一）本通知实施后，早已取得外汇局银行标识码且在驻地外汇局开通资产工程项目信息技术的银行可直接通过外汇局资产工程项目信息技术为全境外国投资中小企业、国外投资中小企业的全境投资整体（下述简称相关市场主体）办理直接投资外汇登记。

　　（二）银行及其分公司应在驻地外汇局的监督下开展直接投资外汇登记等相关业务，并在职权范围履行审核、统计监控和报备法律责任。

　　（三）相关市场主体可另行选择注册资金银行办理直接投资外汇登记，完成直》接投资外汇登记后，才可办理后续直接投资相关帐户开立、经费汇兑等业务（含收益、储蓄汇出或汇回）。

　　二、简化部份直接投资外汇业务办理手续

　　（一）简化全境直接投资项下国外投资人筹资确认登记管理工作。取消全境直接投资项下国外投资人非通货筹资确认登记和国外投资人收购美方股份筹资确认登记。将国外投资人通货筹资确认登记变更为全境直接投资通货筹资入账登记，国外投资人以通货方式（含口岸现汇和港币）筹资的，由开户银行在收到 报税流程相关注册资本现金后直接通过外汇局资产工程项目信息技术办理全境直接投资通货筹资入账登记，办理入账登记后的注册资本才可使用。

　　（二）取消国外再投资外汇立案。全境投资整体设立或控制的国外中小企业在国外再投资设立或控制新国外中小企业无需办理外汇立案手续。

　　（三）取消直接投资外汇年检，改为实行生产量权利登记。相关市场主体应于每年9月30日（含）前，另行或交由

师〗经纪公司、银行通过外汇局资产工程项目信息技术报送上年初全境直接 报税流程投资和（或）国外直接投资生产量权利（下述合称直接投资生产量权利）统计数据。

　　对于未按前款明确规定办理的相关市场主体，外汇局在资产工程项目信息技术中对其进行业务控管，银行不得为其办理资产项下外汇业务。在按要求补报并向外汇局出具说明函说明恰当为由后，外汇局取消业务控管，对涉嫌违反外汇管理工作明确规定的，违法进行违法行为。

　　参加外汇局直接投资生产量权利人口统计的外国投资中小企业等相关市场主 报税流程体应按照直接投资生产量权利人口统计体≡制要求，按季向注册资金外汇局报送相关数据。

　　三、银行应提高办理直接投资外汇登记的审计精神

　　（一）银行应制定直接投资外ㄨ汇登记业务的组织机构纪律，并留存核定。组织机构纪律应当最少包括具体内容：

　　1、直接投资外汇登记业务操作规程，包括业务▲受理、物料合规性和可信度审核等工作流和操作国际标准；

　　2、直接投资外汇登记业务可能性管理模式，包括合规性可能性审核、经办复核和分级制度审核体制等；??

　　3、直接投资外汇登记业务统计调查报告体制，包括数据源管道和操作程序等。

　　（二）银行另行对早已取得外汇局银行标识码的分公司开展直接投资外汇登记进行业务准入↑管理工作。

　　（三）银行应严苛按照本通知及所附《直接投资外汇业务操作指引》的要求，严肃履行可信度审核责任，通过外汇局资产工程项目信息技术办理直接投资外汇登记业务，并应原始保存相关登记的资讯核定。

　　（四）银行在办理直接投资外汇登记业务步骤中，如遇明确规定不具体、统计数据不精确或发现异常状况的，应第一时间向相关市场主体注册资金外汇局反馈。

　　四、外汇局应强化对银行的训练监督和当场管控

　　（一）外汇局应加强对银行的训练监督和当场管控，第一时间掌握其直接投资外汇业务办理和相关统计数据、

及其它的资讯报送状况，对银行办理直接投资外汇登记合规性及内控体制的执行状况开展当场核实和检验，全面性了解银行办理直接投资外汇登记的状况，发现异常状况要第一时间上报，对违法难题要第一时间纠正、处理。

　　（二）银行未按时要求履行直接投资外汇登记审核、统计、调查报告 报税流程法律责任的，外汇局除按外汇管理工作有关明确规定对其处罚外，还可停止该银行办理直接投资外汇登记。对违法故事情节尤其相当严重或停止月内未能进行有效地整改的，外汇局可停止该银行办理直接投资外汇登记。

　　本通知自2015年6月1日起实施。本通知实施后，以前明确□规定与本通知细节不完全一致的，以本通知为准。外国投资中小企业注册资本结汇管理工作方法进行改革体制改革周边地区继续按照《国家外汇管理局关于在部份周边地区开展外国投资中小企业外汇ㄨ注册资本结汇管理工作方法进行改革体制改革有关难题的通知》（汇发〔2014〕36号）等有关明确规定实行愿意结汇方针。国家外汇管理局各警察局、外汇▃管理部接到本通知后，应第一时间转发辖内的中心警察署、警察署、的城市金融机构、农村↓居民金融机构、中国工商银行、农村居民合作伙伴银行；各中资银行接到通知后，应第一时间转发所辖各分公司。执行中如遇难题，请第一时间向国家外汇管理局资产软件工程司反∞映。??

　　国家外汇管理局

2015年2月13日