大到国家，小到企业，对于财务这一块都是非常非常重视的，特别是那些正在起步中的注册上〖海公司的企业。要想让自己公司财务方面的工作进展顺利，唯一的办法就是制定出合适的财务制度，这些是要结合前人经验的基础之上，再根据自己公司的⌒ 特点来制定，这里有一则企业财务制度，内容方面▽自己可以进行调整，但是制度的内容组成部分是差不多的。供注册上海公司的企业借鉴。
一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财☆经纪律，以提高经济效益、壮大企︻业经济实力为宗旨，财务管理工作▼要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
财务机构与会计人员
二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳〗员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任△制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度♂的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝▂执行，并及时◥向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建々设局财务科监交。
会计核□算原则及科目
七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员】工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计◥凭证和账簿、内部审计和财产清∩查、成本清查等事项的规定。
八、记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉◤伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得◥用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：
1、房屋及其他建筑物；
2、机器设备；
3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；
4、运输工具；
5、其他设备。
十一、各类■固定资产折旧年限为：
1、房屋及建筑物35年；
2、机器设备10年；
3、电子设备、运输工具5年；
4、其他设备5年。
固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计◣提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。
十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为︻投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。
十三、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处□ 理完毕。
1、盘盈的固定资产，以重置完全◢价值作为原价，按新旧的程度估算累计折√旧入账，原价累计折旧后的差额转入公积金。
2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。
3、报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后☆的净额）与固定资产净值●的差额，其收益转入公积金，其损失作营ξ业外支出处理。
4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细账进行核算。
资金、现金、费用管理
十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费¤用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。
十五、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银♂行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供ξ外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。
十六、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。
十七、银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。
十八、银行账户往来应逐笔登记入账『，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记账。按月与银行对账单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。
十九、根据已获批准签订的合同付▓款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式↘委托并经总经理批准，不◥准改变收款单位（人）。
二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数↘额相符。
二十一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单「位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。
二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过㊣银行办理转账结算，不得直接兑付现金。
二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。
二十四、正常的办公费用开支，必须有正式发●票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理←批准后方可报销付款。
二十五、未经董事会批准╲，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。
二十六、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权↑且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的∞损失负连带︻赔偿责任。
办公用具、用品ζ购置与管理
二十七、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。
二十八、所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记☆领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常□ 检查核对。
二十九、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。
其它事项
三十、按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。
三十一、积极参与建设资☆金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使※资金结构趋于合理，以期达到最优』化。
三十二、配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。
三十三、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。
结构↘大概就是这样，注册上海公司的企〓业可以依据这个结构，按照国家的财务法规再结合自己公司的实际∏情况进行财务制度的制定。
